Články s tagem: zoph

Zatímco evropská i vnitrostátní legislativa neustále zpřísňuje pravidla pro potírání legalizace výnosů z trestné činnosti, aplikační praxe v České republice odhaluje hluboké systémové trhliny. Střet zákona o omezení plateb v hotovosti, AML zákona a specifické úpravy zákona o realitním zprostředkování vytváří prostor, v němž se povinnost identifikace a kontroly klienta stává v mnoha případech pouze formální proklamací bez reálného dopadu. Tento článek podrobuje kritické analýze mechanismy obcházení těchto norem a navrhuje de lege ferenda opatření k posílení transparentnosti finančních toků.

Veřejnost si často neuvědomuje, že ačkoliv se povinnosti vyplývající z AML zákona za normálních okolností nevztahují na vztahy mezi nepodnikateli, existuje také zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti, který se na ně vztahovat může. V tomto článku se dozvíte, kdy podléháte pravidlům AML zákona a na co je nutné myslet, pokud chcete provádět platby ve vyšších hodnotách i jako nepodnikatel.